[イーデイリー マーケットinJI YEONG-EUI YunJi Kim Soyoung Park 記者]政務委員会のA議員「キム・サンジョ公正取引委員長、大企業のKTが某スタートアップの商標を無断で侵害した事件がありました。（中略）E&Bソフトは、KTによる商標の盗用により、売上が8分の1に落ち込んだとのことです。公正取引委員会には、事実関係を徹底的に調査し、商標紛争違反の疑いや不正競争行為違反の疑いについて、改めて迅速な調査を行い、その結果をお知らせいただければ幸いです」

キム・サンジョ公正取引委員長「当委員会で検討した上で、ご報告させていただきます」

これは、2017年10月の国会政務委員会における総合国政監査で出された質疑です。当時、政務委員会に所属していた現職国会議員だったA元議員は、E&BソフトとKTの商標紛争に言及し、公正取引委員会に調査を要求しました。表面的には、大企業と紛争を繰り広げているスタートアップ企業の苦情を、国会議員が国政監査の場で伝えたように見えます。

しかし、このスタートアップであるイ・アンド・ビー・ソフトは、A元議員とは無関係な会社ではありませんでした。A元議員の義兄であるソル某氏が、イ・アンド・ビー・ソフトとコンサルティング契約を結び、同社の経営上の課題を処理しており、ソル氏の実弟も共同経営陣として参加していました。

国会議員による国政監査での質疑自体が違法であると断定することはできませんが、利害関係のある企業の個別の紛争が国政監査で取り上げられたことが、国政監査の趣旨や適正性に合致していたか否かをめぐる議論は残ります。

経営陣が現職議員と深い縁があったおかげで、高い国政監査のハードルを容易に越えられたのではないかという指摘も出ています。

問題は、このスタートアップ企業であるE&Bソフトが、「レシートリワードアプリ」で有名だった「キャッシュカウ」の前身であり、同社の経営者であるソル某氏が、数十億規模の会社資金を横領し、背任や脱税を犯した疑いで検察の捜査を受けているという点です。

キャッシュカウの株主たちは、ソル・モ氏の経営権拡大の過程で、2017年の国政監査の際にイー・アンド・ビー・ソフトとKTの紛争が取り上げられたことが影響したと主張しています。

有名な「リワードアプリ」企業キャッシュカウ、背任・横領・脱税の疑惑に巻き込まれる

20日、イーデイリーの単独取材を総合すると、水原地方検察庁城南支庁は、キャッシュカウの代表理事であるソル某氏を、特定経済犯罪加重処罰法上の横領および背任の容疑で捜査中です。これに先立ち、関連容疑を調査した警察は、昨年5月にソル氏を特経法違反の容疑で検察に送致しました。

キャッシュカウも取引先を動員し、虚偽の税務請求書をやり取りする方式で売上を水増しした疑いが持たれています。中部地方国税庁は、キャッシュカウおよび売上取引が行われた関係会社に対する特別税務調査を経て、昨年11月、脱税の疑いで京畿南部警察庁の反腐敗捜査隊に告発しました。

ソル氏は、株主の同意および適法な手続きなしにキャッシュカウの中核事業の売却を推進し、契約金50億ウォンを受け取った疑いが持たれています。ソル氏は、売却が不成立となった場合に返還義務のある契約金50億ウォンのうち22億ウォンを自身の個人口座に振り込み、20億ウォンを自身と親交の深い特定の投資家の資金回収に充てることで、会社に損害を与えた疑いで告訴されました。

ソル代表を告訴したキャッシュカウの株主および元経営陣側は、会社が株主の同意なしに受け取った事業売却代金以外にも、投資誘致で得た資金相当額が、会社の経営とは無関係な用途に不審な形で流出したと主張しています。

「国会監査への働きかけ」が成立した後、キャッシュカウの単独経営…横領・背任の疑惑が本格化

ソル代表は2014年、E&Bソフトの経営陣側と共同運営を開始し、E&Bソフトは合併を通じて「キャッシュカウ」に社名を変更しました。 イー・アンド・ビー・ソフトがキャッシュカウに変わる過程で、ソル代表は持分約22.3％を保有する筆頭株主兼代表取締役に就任し、共同経営陣だったペ某氏が2021年に経営から退いた後、会社の主要な意思決定権もソル代表に集中しました。 会社の資金が不審な形で流出しているという横領・背任の疑惑が浮上し始めたのも、この頃からでした。

複数のキャッシュカウ株主の説明を総合すると、創業主ではなかったソル代表が会社の経営において圧倒的な影響力を持つようになった背景には、「2017年の国政監査への働きかけの成功」があったものと見られます。 A元議員に対し、E&BソフトとKTの紛争を国政監査で取り上げてほしいと直接依頼し、それが実現した後、ソル代表は会社の経営問題を解決できる「政界・官界の人脈が厚い」人物として認められ、経営に関する立場が確固たるものになったということです。

ソル代表は、過去に会社の懸案を解決する過程でA元議員に助けを求めた事実は認めました。ただし、脱税および背任・横領の疑惑については事実ではないと一線を画しました。

同氏は「（A元議員は）義理の親戚です。家族のような関係であり、直接（私が）連絡できないような人ではありませんでした」とし、「共同事業を行っていたE&Bソフトが不当な扱いを受けていると訴え、ちょうど国政監査があったため、この不当な扱いを国会で取り上げていただけないかと依頼したのです。ただ、その時に一度だけ助けを求めたのがすべてです」と明らかにしました。

続いて、「税務調査で問題となった部分は付加価値税関連であり、租税（不服）審判を請求して異議申し立て中です。脱税はありませんでした」とし、「会社の資金を振り込んだことも、個人的に持ち出したわけではなく、会社に貸し付けた私の債権を償還処理したものです」と釈明しました。

これに関連し、A元議員は、請託を受けてイー・アンド・ビー・ソフト（キャッシュカウ）を国政監査で取り上げたという疑惑を全面的に否定しました。

A元議員はイーデイリーとの電話取材で、「あまりにも多くの案件を扱ったため、（イー・アンド・ビー・ソフトのことは）記憶にありません。国政監査の質疑は主に補佐官たちが準備します」とし、「義兄のことは知っていますが、義兄の弟（キャッシュカウ代表のソル某氏）とは連絡を取り合うような関係ではありません。過去に家族が集まる場で会ったことはありますが、それも数十年前のことで、それ以降は特に接触はありませんでした」と述べました。

双方の立場とは別に、親族関係にある企業の個別の紛争が国政監査の質疑で取り上げられたことが適切だったかどうかについて、問題視する声が出ています。

政務委員会所属の「共に民主党」キム・ヒョンジョン議員は、「国会は『利益相反防止法』の適用機関であり、国会議員の職務遂行は誰よりも公正性と透明性に対する国民の信頼を得られなければならない」とし、「もし親族や特殊関係者に関連する事案が国政監査の質疑として取り上げられたのであれば、当該質疑が公益的な必要性と国民の権益保護という国政監査の趣旨に合致していたか検討する必要がある」と述べました。

続いて、「国会の国政監査の権限が、特定の企業や個人の利害関係を代弁する手段として映ってはならない」とし、「国民が信頼できる国政監査の運営のため、質疑過程の公正性と透明性を高め、関連する制度や慣行を継続的に点検・改善していかなければならない」と強調しました。

キャッシュカウに端を発した横領・背任の疑惑、「売上操作」のエイズウィーメイクへ

キャッシュカウをめぐる横領・背任疑惑に注目すべき理由は他にもあります。最近、資本市場で詐欺疑惑に巻き込まれた「アズウィメイク」との事業および経営上の深い結びつきがうかがえるためです。キャッシュカウは2024年、食材マートプラットフォーム企業のアズウィメイクと業務提携を結びました。 アズウィメイクは、国内のベンチャーキャピタル（VC）数十社から約300億ウォンの外部投資資金を誘致したのに続き、今年は企業価値1500億ウォンを基準に、最大700億ウォン規模の新規投資まで推進しました。しかし、投資家の実査過程で、売上高や取引先、銀行残高などの財務資料の操作疑惑が浮上し、結局、詐欺の容疑で告訴されました。

イーデイリーの取材の結果、過去にキャッシュカウの虚偽の税務請求書疑惑に登場した中心人物や法人の一部が、アズウィメイクの事業および取引網でも再び確認されました。資本欠損や民事・刑事紛争に巻き込まれ、水面下で法的紛争が進んでいるキャッシュカウで問題となった取引構造が、他のスタートアップの売上操作疑惑と絡み合っている状況が把握されたことになります。

関連記事☞ イーデイリーは、『会計操作による連鎖詐欺疑惑を追跡：偽の帳簿の罠』シリーズでの連続報道を通じて、キャッシュカウ関連の紛争がアズウィメイクへとつながっているという疑惑を取り上げています。